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    2025년 소득 vs 수입, 세금과 근로장려금의 핵심 차이!

    2025. 4. 13.

    by. 정책 정리 요정

    1. 소득과 수입, 왜 헷갈릴까?

    “매출이 5,000만 원인데, 소득은 얼마지?” 자영업자나 프리랜서라면 한 번쯤 고민해봤을 질문이에요.

    소득과수입차이점

    수입과 소득은 비슷해 보여도 완전히 다릅니다! 2025년 5월 종합소득세 신고와 근로장려금 신청을 준비하면서 이 차이를 정확히 아는 건 세금 절약과 EITC(근로장려금) 자격을 챙기는 데 필수예요.

    • 핵심: 수입은 ‘번 돈’, 소득은 ‘남은 돈’!
    • 왜 중요? 종합소득세와 근로장려금은 소득 기준으로 계산되니까요.
    • 궁금증: “내 소득은 어떻게 계산할까?” 이 글에서 쉽게 알려드릴게요!
     

    2. 수입이란? (총 매출의 모든 것)

    수입은 사업이나 프리랜서 활동으로 벌어들인 총 매출액을 뜻합니다. 비용을 빼기 전, 통장에 들어온 모든 돈이에요.

    예시:

    • 카페 운영자가 커피 판매로 5,000만 원 벌었다면 → 수입 5,000만 원
    • IT 프리랜서가 클라이언트 3명에게 각각 1,000만 원, 500만 원, 500만 원 받았다면 → 수입 2,000만 원

    특징:

    • 세금이나 비용 계산 전의 ‘원금’
    • 국세청이 카드 매출, 현금영수증 등으로 수입 추적
    • 주의: 수입 많다고 세금이 무조건 많지는 않아요! 소득이 중요하죠
    • 팁: 홈택스 “소득금액증명원”으로 2024년 수입 미리 확인하세요

    3. 소득이란? (남는 돈의 진실)

    소득은 수입에서 비용(경비)을 뺀 실제 이익이에요. 종합소득세와 근로장려금은 이 소득을 기준으로 계산됩니다.

    예시:

    • 카페 수입 5,000만 원 – 비용 3,000만 원 = 소득 2,000만 원
    • 프리랜서 수입 2,000만 원 – 비용 500만 원 = 소득 1,500만 원

    특징:

    • 종합소득세: 소득에 따라 세율 적용 (예: 1,200만 원 이하는 6%)
    • 근로장려금: 소득 낮을수록 자격 충족 쉬움 (단독가구 2,200만 원 미만)

    소득 계산법:

    • 기장 방식: 복식부기, 간편장부로 비용 꼼꼼히 기록
    • 기준경비율: 주요경비(영수증) + 업종별 경비율로 추정
    • 꿀팁: 비용 증빙 잘 챙기면 소득 낮춰 세금↓, EITC↑
     
     

    4. 세금과 근로장려금에 미치는 영향

    ① 종합소득세

    • 수입: 높아도 세금과 무관, 소득이 기준
    • 소득: 낮을수록 세금 부담 적음 (예: 소득 2,000만 원 → 세율 15%)
    • 팁: 기장 방식 or 기준경비율로 소득을 낮추면 유리

    ② 근로장려금(EITC)

    • 수입이 많아도, 소득이 기준 내면 신청 가능
    • 예시: 수입 4,000만 원 – 비용 2,500만 원 = 소득 1,500만 원 → 최대 165만 원 수령 가능

    필요 서류:

    • 소득 증빙: 매출 장부, 통장, 카드 내역
    • 재산 증빙: 등기부등본, 예금 잔액 (2024.6.1 기준)
    • 계좌 정보: 본인 명의 계좌 (EITC 지급용)

    꿀팁: 홈택스 신고도움 서비스 이용하면 신고 + EITC 한 번에 끝!

     

    5. 소득 낮추는 꿀팁: 기장 vs 기준경비율

    ① 기장 방식 (복식부기, 간편장부)

    • 특징: 비용 꼼꼼히 기록, 세액공제 있음
    • 장점: 소득 정확히 계산, EITC 심사 신뢰도 높음
    • 예시: 수입 5,000만 원 – 비용 3,000만 원 = 소득 2,000만 원

    ② 기준경비율 (추계신고)

    • 특징: 장부 없이 간편하게 소득 추정
    • 장점: 홈택스에서 빠르게 신고 가능
    • 예시: 수입 5,000만 원 – 주요경비 1,000만 원, 경비율 20% → 소득 3,000만 원

    추천 선택:

    • 규모 크고 세금 공제 원한다면 → 기장 방식
    • 초보, 간편한 신고 원하면 → 기준경비율

    팁: 홈택스 “전자장부”나 “신고도움 서비스”로 간편하게 시작해보세요!

     

    6. 세무소 없이도 가능할까?

    YES! 요즘은 홈택스로 대부분 해결 가능해요. 세무소 방문 없이도 수입/소득 입력하고 EITC 신청까지 한 번에 가능하답니다.

    홈택스 활용 방법:

    • “신고도움 서비스”로 가이드 + 오류 경고 기능
    • 전자장부로 비용 기록 → PDF 증빙 업로드 가능

    언제 세무사를 쓰면 좋을까?

    • 수입·비용 항목이 복잡하거나 여러 업종일 때
    • 복식부기 세액공제 최대한 받고 싶을 때

    꿀팁: 홈택스만 잘 활용해도 30분이면 끝! 2025년 5월 신고 미리미리 준비하세요.

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    ※ 본 게시물은 2025년 기준 국세청 자료와 공공정보를 바탕으로 작성되었으며,
    개인별 상황에 따라 적용 내용이 다를 수 있습니다.
    반드시 국세청 홈페이지 및 홈택스 공지사항을 우선적으로 확인하시기 바랍니다.

    참고 출처: 국세청 공식 홈페이지, 홈택스, 정부24

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